2022年一季度经营活动产生的现金流量净额为-62,788,556.39元
作者 | 格子
编辑 | 肇瑞
(资料图片)
近日，《宠业光年》获悉，中宠股份发布关于“《关于请做好烟台中宠食品股份有限公司公开发行可转债发审委会议准备工作的函》的回复”（简称“回复”）。
“回复”中主要对商誉及募投项目的相关问题就进行了解答。
《宠业光年》注意到，在募投项目问题中，中宠股份提及，公司未来一年内仍存在较大的资金缺口，达76,085.53万元。
因此，结合公司当前业务发展需要和现金流状况，公司未来一年内不但没有资金闲置，反而存在较大的资金缺口。为保证本次募投项目的顺利实施，公司需要借助外部融资，本次融资具有必要性及合理性。
对此，《宠业光年》联系中宠股份了解相关情况，对方称目前正处于可转债的过程当中，未有回应。
“回复”中显示，中宠股份于2022年2月28日召开2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于调整募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金议案》，同意前次募集资金投资的营销中心建设及营销渠道智能化升级项目11,411万元，扣除已使用255.99万元后，将剩余募集资金用于永久补充流动资金，主要用于后续自主品牌的宣传推广费用。中宠股份本次募集资金总额不超过76,904.59万元，其中19,500万元用于补充流动资金。
对此，中国证券监督管理委员会要求中宠股份，结合最近一期末货币资金余额和前募资金用于永久补充流动资金的使用情况，说明本次融资的必要性及合理性。
中宠股份表示，截至2022年3月31日，公司可动用货币资金主要包括现金、银行存款、 其他货币资金及理财投资资金，构成情况如下：
截至2022年3月31日，前募资金用于永久补充流动资金的使用情况如下：
中宠股份进一步表示，考虑到公司未来一年内仍存在前次募投项目实施的后续支出、前次募投项目投产后所需的运营支出、公司日常运营支出、未来新增流动资金支出等，即便不考虑本次募投项目建设，公司未来一年内仍存在较大的资金缺口，具体分析如下：
1，前次募投项目实施尚需资金投入情况
截至2022年3月31日，2020 年非公开发行股票募集资金投资项目中除营销中心建设及营销渠道智能化升级项目、补充流动资金项目外，按照计划进度公司其他前募投资项目正处于建设过程中。未来随着前次募投项目建设进度的稳步推进，公司尚需投入的金额情况如下：
由上表可知，为保障前次募投项目的顺利实施，公司需要在未来一年预留约26,000.00万元货币资金用于项目建设投入。
2、未来新增流动资金缺口
根据当前流动资金需求测算的相关要求，发行人对未来三年所需流动资金进 行了测算。经测算，公司未来一年内需要新增流动资金15,514.35 万元，未来三年需外部融资补充的流动资金缺口为 61,665.71 万元。
3、维持日常运营所需资金
随着发行人销售规模的逐步扩大，日常生产经营所需的流动资金数额也日渐提高，公司需要保留一定数额的资金用于原材料采购、支付电费、员工工资等日常经营活动资金支出项目。报告期内，公司通常以前一期经营活动现金流出额的月平均数来安排公司本年度的维持经营的经营性资金准备，具体如下表：
综上，截至报告期末，公司所持有的货币资金及理财产品中在扣除掉特定用途资金、新增流动资金等需求后，未来一年内资金缺口达76,085.53万元。具体情况如下：
资料显示，中宠股份创立于1998年，专注宠物食品领域24年，是中国宠物食品的龙头企业。中宠股份以宠物食品的研发、生产和销售为主要业务，产品覆盖犬用及猫用宠物食品干粮、湿粮、零食、保健品等品类。
财报显示，2020年、2021年，中宠股份营业收入为2,232,754,482.14元、2,881,552,747.12元；归属于上市公司股东的净利润为134,884,756.84元、115,615,358.39元；经营活动产生的现金流量净额为16,838,123.07元、212,655,028.90元。
2022年第一季报显示，报告期内中宠股份实现营业总收入792,893,440.85元，同比上升41.58%；归属于上市公司股东的净利润为23,397,267.22元，同比上升10.73%；经营活动产生的现金流量净额为-62,788,556.39元。
今年3月底，中宠股份发布公告称，公司拟公开发行可转债募资不超76,904.59万元，用于年产6万吨高品质宠物干粮项目、年产4万吨新型宠物湿粮项目、年产2000吨冻干宠物食品项目、平面仓库智能立体化改造项目及补充流动资金。
就在几天前，中宠股份迎来第24个生日，其在相关推文中表示，截至目前，中宠股份在全球共有20间（国内12间，国际8间）现代化的高端宠物食品生产基地。中宠股份的全球供应链布局已日臻完善。
此外，在近日山东省工信厅印发的《关于公布2022年全省质量标杆名单的通知》中，中宠股份入选为2022年山东省质量标杆企业。
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